Налоговое право (Понятие налогообложения, его цель. Понятие налогового права. Система налогов и сборов в Российской Федерации. Участники налоговых отношений. Налоговое обязательство и его исполнение. Налоговая декларация и налоговый контроль. Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение. Виды налоговых проверок, их назначение и порядок проведения. Досудебное урегулирование налоговых споров. Налоговые споры и их место в налоговой системе и налоговых правоотношениях).


Налогообложение юридических и физических лиц (Налог на добавленную стоимость. Акцизы. Налог на прибыль организаций. Налог на добычу полезных ископаемых. Транспортный налог. Налог на имущество организаций. Земельный налог. Упрощенная система налогообложения. Единый налог на вмененный доход для определенных видов деятельности. Налоговый учет и налоговая отчетность. Администрирование деятельности в сфере ведения налогового учета, составления налоговой отчетности, налогового планирования. Трансфертное ценообразование. Контролируемые иностранные компании).


Правовое регулирование экономической деятельности (Теоретические основы правового регулирования экономической деятельности. Особенности правового положения участников экономической деятельности. Субъекты предпринимательства как участники экономической деятельности. Объекты гражданских правоотношений. Имущественные права участников экономической деятельности. Правовые средства экономической деятельности. Отдельные виды договоров в экономической деятельности. Осуществление и защита прав участников экономической деятельности. Отдельные вопросы правового регулирования трудовых отношений).


Бухгалтерский учёт и отчётность (Концептуальные и законодательные основы бухгалтерского учета в Российской Федерации. Учетная политика - модель бухгалтерского учета в конкретной организации. Основные средства. Доходные вложения в материальные ценности. Нематериальные активы. Материально-производственные запасы. Финансовые вложения. Денежные средства и денежные эквиваленты. Дебиторская задолженность, обязательства. Капитал. Затраты, доходы и расходы, финансовый результат отчетного года. Оценочные обязательства, условные обязательства и условные активы. Пересчет в рубли выраженной в иностранной валюте стоимости активов и обязательств. Исправление ошибок в бухгалтерском учете. Законодательные основы регулирования бухгалтерского учета в Российской Федерации. Законодательные основы составления и представления экономическими субъектами бухгалтерской (финансовой) отчетности. Требования нормативных правовых актов Минфина России, регулирующие порядок раскрытия информации в бухгалтерской (финансовой) отчетности. Отдельные вопросы формирования в бухгалтерском учете информации и (или) раскрытия ее в бухгалтерской (финансовой) отчетности. Особенности формирования в бухгалтерском учете информации и ее раскрытия субъектами малого предпринимательства).


 Финансово-экономический анализ для целей налогового консультирования (Основы финансово-экономического анализа деятельности организации для целей налогового консультирования. Анализ ликвидности, финансовой устойчивости в налоговом консультировании. Анализ финансовых результатов организации с учётом факторов налогообложения. Налоговые показатели в анализе деловой активности и рентабельности. Особенности анализа основного, оборотного капитала и денежных потоков в налоговом консультировании. Анализ налоговой нагрузки организации. Анализ налоговых рисков организации. Маржинальный анализ и концепции риск-менеджмента в оценке вариантов налоговых решений. Элементы инвестиционного анализа в налоговом консультировании).


Организация и методика налогового консультирования (Организационные основы налогового консультирования. Методика налогового консультирования. Правовые основы налогового консультирования. Информационные основы налогового консультирования. Психологические основы налогового консультирования. Методы изучения и использования материалов судебной практики в налоговом консультировании. Общие вопросы налогового консультирования физических лиц. Налоговое консультирование организаций).

Судебная практика разрешения споров в сфере финансов и налогов (Судебная система РФ. Роль судебной системы в разрешении экономических споров, включая споры, связанные с применением налогового законодательства. Основные проблемы применения мер налоговой и административной ответственности в арбитражной практике. Проблемы урегулирования налоговой задолженности в арбитражной практике. Теоретические основы налоговых споров в Российской Федерации. Европейский суд по правам человека и российская арбитражная налоговая практика. Влияние правовых позиций Конституционного суда РФ на налоговые споры в РФ. Современная арбитражная практика налоговых споров и тенденции спорных ситуаций в налоговой сфере в России. Налоговые споры, разрешенные Высшим арбитражным судом в текущем году. Налоговые споры по отдельным категориям дел (НДС, налог на прибыль, блокировка счета и др.). Особенности доказывания и оценки доказательств судами в налоговых спорах).

Лекторы – высококвалифицированные преподаватели-практики, эксперты, бизнес-консультанты

Наименование
Налоговое консультирование
По мере набора группы

Профессиональная переподготовка по направлению «Налоговое консультирование» представляет собой дополнительное профессиональное образование в виде обучения лиц новой специальности на базе высшего или среднего профессионального образования.

Целью профессиональной переподготовки является получение слушателями дополнительных знаний, умений и навыков, необходимых для выполнения нового вида профессиональной деятельности в сфере консультирования по вопросам налогового права и налогообложения организаций и физических лиц, в т. ч. индивидуальных предпринимателей. 

Особенности программы:

- отсутствие общеобразовательных предметов;

- только специальные дисциплины, необходимые для профессиональной деятельности;

- максимальный упор на практику;

- высококвалифицированные преподаватели-практики;

- вечерняя форма обучения, позволяющая учиться без отрыва от работы.

Вид образовательной деятельностиПрофессиональная переподготовка НаправлениеБухгалтерский учёт, налоги, аудит Период обучения7 месяцев очно Продолжительность760 часов Форма обученияОчно-заочное

КУРАТОР КУРСА

Мелихов Андрей Викторович Телефон: +7 (985) 226-64-84 E-mail: amelihov@hse.ru